Декларация по налогу на прибыль: как отражать затраты на выплату зарплаты при строительстве?

Comments

• Добрый день,
   

  Цитата: Мы ООО на ОСНО, строители, фирма зарегистрирована в октябре 2021, работать начали с 1-го ноября 2021 г, у нас один заказчик, прислал аванс, НДС с аванса уплачен и отражен в декларации, выплачивалась ЗП и взносы, работы пока не закрыты, в декларации по прибыли так же отражены затраты по ЗП и взносам, соответственно сдали с убытком. А сейчас пришло требование из ИФНС с пояснениями к декларации по прибыли. Подскажите пожалуйста, правильно ли я ее сдала?

  Как же можно пояснить, правильно вы сдали или нет?
  Мы же не видим ни ваших документов, ни вашей декларации.
  
  Если учитывать только:
  - учет ведете методом начисления
  - реализации не было
  - в декларации отражены только расходы
  
  то конечно, будет убыток.
  
  Подозреваю, НИ просит пояснить причину убытка?
  Если так, то как есть, так и поясняйте:
  

  Цитата: строители, фирма зарегистрирована в октябре 2021, работать начали с 1-го ноября 2021 г

  Цитата: работы пока не закрыты, в декларации по прибыли так же отражены затраты по ЗП и взносам,

  В будущем планируете получить прибыль...
  
  Обсуждали: Как пояснить убыток в декларации по налогу на прибыль?
• Цитата: выплачивалась ЗП и взносы, работы пока не закрыты, в декларации по прибыли так же отражены затраты по ЗП и взносам

  Здравствуйте. Вашей  УП зарплата и взносы которые вы отразили в НД по НП предусмотрены в составе косвенных расходов ?  (ст. 318 НК)
• В составе косвенных
• Цитата: В составе косвенных

  Тогда так и поясните с ссылкой на НК, что косвенные расходы списаны в текущем периоде при отсутствии выручки от реализации.
• Спасибо!